香港的虚拟资产
香港的公共和私营部门正为下一代数字网络、平台及服务孕育并支持一个充满活力的生态系统。除了加快人工智能和量子计算领域发展的举措外，香港也正在成为Web3的全球领导者。2023年6月30日，政府成立了一个由公职人员、监管机构、学者和商业领袖组成的促进Web3发展特别工作组，由香港财政司司长陈茂波担任主席，他将虚拟资产称为“势不可挡的新金融创新”。
在证监会为虚拟资产交易平台制定新的许可制度后不久，该工作组就成立了。工作组要求加密资产交易所获得许可证，并遵守资产托管、反洗钱、网络安全、公司治理和验证客户身份标准的严格要求，以便为香港的散户投资者运营和提供服务。新规定于6月1日起生效。
已在该市建立平台的虚拟资产交易商将有一年的窗口期。在此期间，他们可以在制定合规策略的同时维持现有的运营。
许可规则涵盖加密货币和安全代币等数字资产，要求交易所在提供加密货币时权衡一系列因素，包括日均交易量和市值。此外，由本地授权平台交易的代币必须至少包含在两个主要的加密货币指数中。交易平台还需要对零售客户进行虚拟资产背景下的金融知识筛选（即对资产类别和市场的基本熟悉程度），并根据个人财务情况设置账户限额。
《2022年打击洗钱及恐怖分子资金筹集（修正）条例草案》将虚拟资产定义为“加密安全的数字价值表示”。尽管大多数虚拟资产可能属于证监会的监管范畴，证监会对特定平台内的资产（如游戏内物品)有特定豁免权，但非同质化通证（NTF）和相对较新的分散式金融应用程序（如金融游戏化）没有得到证监会的明确处理。香港金融管理局（金管局）预计将于2024年对稳定币实施单独的许可制度。
虚拟资产交易平台许可制度有助于规范和精简该行业的管理。此前，该行业不在香港证券监管范围内，限制了交易所与当地机构建立平台并直接为散户投资者服务的范围。虽然证监会确实管理加密货币期货，但货币交易本身通常不受监管，但2019年颁布的自愿许可计划除外，该计划允许交易所向专业投资者提供至少800万港元（100万美元）的管理资产服务。只有两家交易所选择了之前的证监会许可证。
在2021年严重的市场波动之后，越来越需要公共部门对虚拟资产交易的认可和监督，以提供与传统投资服务一致的消费者保护，为围绕资产类别的持续创新和发展奠定坚实的基础。香港因其有利的政策环境、发达的监管制度和蓬勃发展的行业生态系统，被定位为该行业的重要枢纽。作为中国对全球虚拟资产市场的专属管辖区，该市也有其关键优势，因为加密货币交易在中国大陆仍然是非法的。
在一国两制框架下，香港充满活力的商业社区、创新文化和无与伦比的全球互通性使香港能够从虚拟资产开始逐步为Web3制定国际标准。
许可规则和申请程序
根据虚拟资产交易平台许可制度，申请人必须满足四个主要标准。
- 适当人选测试
- 能力
- 负责人员
- 财务资源
申请人应通过当地常驻办事处，或根据《公司条例》注册的海外公司组建成立。证监会将考虑申请人的背景，包括财务状况、运营虚拟资产服务的能力（即专业知识、资格和经验），以及他们之前遵守法规的记录。此外，申请人必须提名至少两名负责人员（RO），亲自负责监督和执行反洗钱控制措施。每个负责人员都必须得到证监会的批准，其中至少有一个应是执行董事。为了满足能力要求，除了严格的内部控制、高效的运营和谨慎的风险管理外，申请人还必须证明对虚拟资产的技术熟练程度。
此外，虚拟资产交易平台必须始终保持最低500万港元的股本和最低300万港元的流动资本。虚拟资产交易许可证的申请人必须持有现金、存款或债券形式的流动资产（即非加密货币等价物）。
另外，还有一项外部评估要求，外部审计师必须审查申请人的公司结构、治理、运营和内部控制。外部评估包括两个阶段，在这两个阶段中，审计师将首先评估拟议的运营结构，然后在实践中审查实际实施情况。外部审计师的所有调查结果随后将由证监会审查。
2023年6月1日前运营的平台允许有一年的过渡期。然而，这些平台必须在2024年2月29日之前申请许可证，或安排从香港搬迁。要满足证监会许可证的要求，需要进行大量的审查和评估，并有可能需要调整公司的结构和运营。
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香港的Web3格局目前正处于一个决定性新阶段的开始，这将决定该行业的轨迹。如果您有兴趣在香港开发虚拟资产交易平台，您可以安排与我们任何办事处的律师和审计师团队进行免费的初步咨询。
